لوحة مشروع المراجعة الداخلية — جدارة المالية
مراجعة داخلية عن عام 2025 على مستوى الشركة، مع تتبع المتطلبات ومراحل التنفيذ والملاحظات وخطة الإجراءات التصحيحية.
المتطلبات
0%
المرحلة الحالية
فهم النشاط
الوحدات
4
وضع المشروع
نشط
جمع البيانات + فهم النشاط
السنة محل المراجعة
2025
أول سنة تشغيل فعلية
وحدات المراجعة
4
أصول، مطابقة والتزام، مالية، موارد بشرية
ملخص تنفيذي
الهدف الحالي هو تنفيذ المراجعة الداخلية لعام 2025 وإصدار التقرير المهني بالملاحظات والتوصيات ومستوى المخاطر وخطة الإجراءات التصحيحية.
| البند | الوضع | الملاحظة |
|---|---|---|
| الشركة | جدارة المالية | شركة صغيرة نسبياً من ناحية الهيكل والعمليات |
| المتطلب النظامي | CMA | المراجعة الداخلية مطلوبة عليهم من هيئة السوق المالية |
| نطاق العمل المتوقع | الشركة نفسها | النطاق لا يبدو أنه مراجعة للصندوق ككيان مستقل |
| المرحلة الحالية | فهم النشاط | اجتماعات مع الرئيس التنفيذي، الالتزام، الاستثمار |
الإدارات المطلوب مراجعتها
نعم، الإدارات مطلوبة. الإدارات المطلوب مراجعتها داخلياً هي:
- إدارة الأصول
- المطابقة والالتزام
- الإدارة المالية
- إدارة الموارد البشرية
خط العمل العام
1
جمع البيانات
استلام الهيكل، السياسات، تقارير الالتزام، شروط الصندوق، تقارير CMA، وأي تقارير مراجعة سابقة.
2
فهم النشاط
اجتماعات داخلية لفهم دورة العمل، إدارة الصناديق، والمخاطر الرئيسية.
3
تقييم المخاطر
إعداد أو تحديث سجل المخاطر وربطه بالوحدات الخاضعة للمراجعة.
4
تنفيذ المراجعة
اختبارات الالتزام والضوابط والعمليات والاستثمار والمالية على عينات فعلية من 2025.
5
التقرير
إصدار الملاحظات والتوصيات ومستوى المخاطر وخطة الإجراءات التصحيحية.
متطلبات جمع البيانات
ضع علامة عند توفير كل بند، وارفع الملف مباشرة. التعبئة والملفات تُحفظ تلقائياً وتصل فريق جرين.
تعليمات الاستخدام
هذه نسخة عمل للتعبئة والمتابعة السريعة.
- ضع علامة ✓ عند توفير المستند.
- ارفع الملف مباشرة عبر زر «إرفاق ملف» — يحفظ على السيرفر ويصل فريق جرين.
- الحد الأقصى للملف الواحد 25MB. أنواع الملفات كلها مقبولة.
- الحالة والملاحظات تنحفظ تلقائياً. لا حاجة لزر حفظ.
مراحل العمل والجدول الزمني المقترح
تقدير أولي: حتى 4 أسابيع (شهر كحد أقصى) حسب سرعة استلام المتطلبات وتوفر أصحاب العلاقة للاجتماعات.
الأسبوع 1الأسبوع 2الأسبوع 3الأسبوع 4
جمع البياناتطلب واستلام وفهرسة
فهم النشاطاجتماعات الإدارة والعمليات
تقييم المخاطرRisk Register
تنفيذ الاختباراتعينات فعلية من 2025
التقرير والخطةملاحظات وتوصيات وتصحيح
مخرجات كل مرحلة
| المرحلة | المخرج | اعتماد داخلي |
|---|---|---|
| جمع البيانات | قائمة مستندات مكتملة وفجوات | مدير المشروع |
| فهم النشاط | محاضر اجتماعات / Walkthrough Notes | الفريق |
| تقييم المخاطر | سجل المخاطر ونطاق الاختبارات | يحتاج حسم |
| التنفيذ | أوراق عمل واختبارات عينات | مراجع داخلي |
| التقرير | تقرير نهائي + خطة تصحيح | جرين |
بوابات الجودة
تأكيد النطاق النهائي مع العميليشمل/لا يشمل سجل المخاطر وخطة المراجعة الداخلية
اكتمال المستندات الأساسيةلا يبدأ الاختبار قبل إغلاق فجوات المستندات الحرجة
اعتماد منهجية العيناتعمليات فعلية من 2025
رد الإدارة على الملاحظاتالخطة التصحيحية، المسؤول، تاريخ الإقفال
الوحدات المتوقع مراجعتها
◈
إدارة الأصول
- إطلاق الصندوق
- شروط وأحكام الصندوق
- لجان الاستثمار
- مراقبة حدود الاستثمار
⚖
المطابقة والالتزام
- متطلبات هيئة السوق المالية
- تقارير الالتزام
- التصعيد والمتابعة
- سجل المخالفات إن وجد
﷼
الإدارة المالية
- الإيرادات والمصروفات
- المطابقات
- الموافقات المالية
- الأثر المالي للملاحظات
☻
إدارة الموارد البشرية
- التوظيف والتعيين
- الرواتب والمستحقات
- ملفات الموظفين
- الصلاحيات والفصل بين المهام
جدارة المالية · لوحة متابعة مشروع المراجعة الداخلية · تنفيذ: جرين للمحاسبة والمراجعة
